La Legge sull’Antiriciclaggio (AML) del 18 settembre 2017 ha introdotto in Belgio l’obbligo per tutte le società, le organizzazioni non professionali, le fondazioni ed i trustee di identificare e registrare i proprietari effettivi (UBO) ed […]
Il 22 agosto 2018, il Consiglio dei Ministri bulgaro ha adottato un piano d’azione sulle misure, le scadenze e le istituzioni responsabili in relazione alle intenzioni del Paese di aderire al Meccanismo di tasso di cambio europeo […]
L’Autorità fiscale israeliana (“AFI”) ha di recente pubblicato un nuovo modulo per la dichiarazione di residenza delle persone che sono residenti all’estero, anche se adempiono alle presunzioni contabili prevedibili secondo le quali si presume siano […]
Il 29 giugno 2018, il Regno Unito è diventato la nona giurisdizione a rendere piena ed effettiva la sua partecipazione al progetto Ocse presentando, come richiesto dalle procedure, la sua lettera formale di ratifica per […]
Nel luglio del 2018 il Financial Reporting Council (FRC) ha emanato l’edizione 2018 del Codice britannico di Corporate Governance. Il nuovo Codice viene definito “più breve e più chiaro” rispetto al suo predecessore ed è […]
Nell’aprile 2018 il Federal Tax Service ha pubblicato una lettera che fornisce una spiegazione più dettagliata sull’applicazione da parte delle autorità fiscali del concetto di beneficiario effettivo del reddito (BOI). Questo concetto era precedentemente menzionato […]
Il 15 agosto del 2018 il dipartimento americano per l’edilizia e lo sviluppo urbano ha emesso una comunicazione contente varie opzioni per mitigare le perdite indirizzata ai mutuatari con mutui ipotecari assicurati da FHA, la […]
Una nuova Appendice UE è stata aggiunta alle Regole sull’immigrazione per lanciare il nuovo Sistema di regolamenti dell’Unione Europea del Governo. Questo riflette le bozze delle regole discusse nel nostro ultimo aggiornamento. I dipendenti del […]
Il 1° giugno 2018 la Corte d’Appello di Singapore ha deciso di tornare ad applicare ed estendere un’ingiunzione di Mareva nei confronti di imputati per frode, rifacendosi ad una precedente sentenza del Tribunale commerciale delle […]
Una recente decisione delle Isole Vergini Britanniche sottolinea l’importanza per i trustee di riflettere attentamente prima di divulgare informazioni richieste dai beneficiari. Nella decisione “Re the Tchenguiz Family Trust “(BVIHCM 2017/00026) ad un trustee svizzero […]
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