L’assicurazione D&O è un tipo di assicurazione di responsabilità civile che offre una copertura per gli amministratori e i dirigenti di società contro le richieste di risarcimento presentate direttamente contro di loro in conseguenza delle loro decisioni e azioni intraprese nell’ambito dei loro doveri verso la società. La copertura può essere estesa a coniugi, eredi e liquidatori, amministratori non esecutivi e altri dipendenti chiave in posizioni manageriali. La protezione finanziaria fornita dall’assicurazione D&O è concepita per contribuire a coprire i costi (comprese le spese legali) associati alle indagini e alla difesa delle richieste di risarcimento, al raggiungimento di accordi e al risarcimento dei danni.
Il Companies Act del 2006 consente alle società di acquistare e mantenere un’assicurazione D&O per proteggere i propri amministratori e funzionari (compresi gli amministratori e i funzionari di una società dello stesso gruppo) dalla responsabilità per negligenza, inadempimento, violazione dei doveri o della fiducia di tali individui in relazione alla società di cui sono amministratori o funzionari. Le richieste di risarcimento di questa natura possono essere avanzate da varie parti, tra cui azionisti o investitori della società, creditori, dipendenti, parti terze o autorità di regolamentazione.
L’assicurazione D&O non copre le richieste di risarcimento avanzate nei confronti di una società nel suo complesso, ma solo quelle avanzate nei confronti di singoli amministratori o funzionari. L’assicurazione D&O non può coprire le perdite subite da amministratori e funzionari che derivano da atti fraudolenti o disonesti degli stessi.
Esistono, inoltre, diverse altre esclusioni che possono essere applicate e l’estensione della copertura disponibile dipende in ultima analisi dalla formulazione della polizza. I danni alla proprietà, l’inquinamento, lesioni gravi e la morte sono tutte esclusioni comuni.
Sebbene l’assicurazione D&O non sia obbligatoria, e’ buona prassi per le società stipulare un’assicurazione D&O.
Per avere successo, un’azienda deve spesso affrontare il difficile compito di navigare tra i rischi e cogliere le opportunità. In assenza di un’assicurazione D&O, gli amministratori potrebbero essere scoraggiati dall’assumere i rischi necessari per promuovere il successo dell’azienda, nel timore di incorrere in responsabilita’. L’assicurazione D&O sostiene quindi un’efficace governance aziendale, fornendo agli amministratori e ai dirigenti la fiducia necessaria per prendere decisioni consapevoli quando si tratta di assumere il livello di rischio appropriato nell’interesse dell’azienda.
Persone qualificate e specializzate possono essere riluttanti ad accettare una posizione di amministratore o funzionario di un’azienda se i beni personali, come la loro casa, sono a rischio in caso di richiesta di risarcimento nei loro confronti. L’assicurazione D&O può quindi essere utilizzata come strumento cruciale di reclutamento per attrarre talenti in ruoli di leadership.
Qualsiasi accusa di illecito dovrà essere indagata e difesa, se del caso, e i costi legali associati possono arrivare a migliaia di sterline. Senza un’adeguata assicurazione D&O, gli amministratori e i dirigenti potrebbero non essere in grado di difendersi adeguatamente da procedimenti legali.
Il Companies Act vieta a una società del Regno Unito di indennizzare un amministratore dalla sua responsabilità per negligenza, inadempimento e/o violazione di un dovere in relazione alla società o a una società associata.
Esistono due limitate eccezioni a questa regola generale:
- una società è autorizzata a indennizzare i propri amministratori per la responsabilità in relazione a una richiesta di risarcimento da parte di terzi diversi dalla società o da una società collegata.
- una società può indennizzare un amministratore o un funzionario per la responsabilità in relazione alla sua posizione di amministratore fiduciario di un regime pensionistico aziendale.
Nei casi in cui non si applicano le eccezioni di cui sopra, l’assicurazione D&O può essere un’utile rete di sicurezza.
I doveri e le responsabilità degli amministratori e dei funzionari sono in continua evoluzione con lo sviluppo della legislazione e della giurisprudenza. Ad esempio, l’aumento degli incidenti di cyber-sicurezza ha portato a diverse normative sulla protezione dei dati che amministratori e funzionari devono conoscere.
L’assicurazione D&O è un prezioso strumento di gestione del rischio. Consente alle aziende di proteggere i propri amministratori e funzionari dai rischi finanziari associati alle richieste di risarcimento avanzate nei loro confronti. Inoltre, migliora la governance aziendale e aiuta ad attrarre e trattenere persone talentuose nei ruoli di leadership.
