Slovacchia: nuovi obblighi di registrazione per i beneficiari effettivi

Se si dispone di una società registrata presso il registro delle imprese slovacco o si prevede di crearne una, è necessario essere a conoscenza dei nuovi obblighi imposti dal nuovo emendamento alla Legge sul riciclaggio di denaro. In base a tale emendamento, quasi tutte le entità slovacche saranno obbligate a registrare i loro beneficiari effettivi (“UBO”) presso il registro delle imprese.

La registrazione si ottiene compilando un apposito modulo in cui vanno inseriti i seguenti dati:

• Nome e cognome;
• data di nascita;
• documento Identificativo del beneficiario effettivo;
• informazioni che attestano il fatto che il soggetto è il BO dell’azienda.

Queste informazioni non saranno disponibili al pubblico. I dati saranno trasferiti nel registro delle persone giuridiche custodite presso l’ufficio Statistico della Repubblica slovacca. L’ufficio sarà quindi in grado di fornire questi dati alle Autorità pubbliche designate.

L’obbligo vale per le entità di nuova costituzione a partire dal 1 novembre 2018. Le entità esistenti devono inserire le informazioni pertinenti ai loro proprietari effettivi presso il registro entro la fine di dicembre 2019. In relazione al Registro dei partner del settore pubblico (“RPSP”), le entità già registrate presso l’RPSP saranno, inoltre, obbligate a registrare le informazioni relative ai loro UBO nel registro delle imprese.

Inoltre, l’emendamento obbliga le società a mantenere aggiornate ed accurate le informazioni sul BO fintanto che l’individuo ha lo status di UBO e per altri cinque anni dalla cessazione di tale status. Il mancato adempimento di questo obbligo comporterà una multa fino a 200.000 Euro.

L’emendamento è il risultato del Governo slovacco che ha attuato la Quarta Direttiva Europea contro il riciclaggio di denaro e mira ad aiutare l’Unione Europea nella lotta contro il riciclaggio di denaro ed il finanziamento del terrorismo. Le sanzioni per la violazione delle disposizioni sono fino a 1 milione di Euro (nel caso delle banche e degli istituti finanziari è di 5 milioni di Euro).